اگر قصد دارید به کانادا مهاجرت کنید و نمیدانید سیستم مالیاتی کانادا چگونه کار میکند و چه کسانی ممکن است از پرداخت مالیات معاف باشند، این مقاله راهنمای کاملی برای شما است. احتمالاً این سؤال به ذهنتان میرسد که قوانین مالیات در کانادا به چه صورت است و چه مشاغلی میتوانند از مالیات معاف باشند. مالیات بر درآمد، مالیات شرکتها، مالیات خدمات، مالیات املاک، مالیات مربوط به فارکس و … همه جزء آن دستهاند. هر یک قوانین خاص خود را برای محاسبه دارند و شهروندان یا افراد مقیم کانادا موظف به رعایت آن هستند در غیر این صورت ممکن است با جریمه مواجه شوند؛ بنابراین بهتر است اطلاعات کافی در خصوص مالیات بر مشاغل داشته باشید و قوانین مالیاتی کانادا را بهخوبی بشناسید. در این راستا سازمان مهاجرتی ما با مدیریت سپهر فلاحتی، وکیل مهاجرت به کانادا در تمامی مراحل مهاجرت همراه شما خواهد بود.
قوانین مالیاتی استانها
در وهله اول مهم است بدانید که قوانین مالیاتی برای هر استان ممکن است متفاوت باشد. اگر قصد مهاجرت به کانادا را دارید، باید در انتخاب مقصد خود دقت کافی داشته باشید. در تمامی استانها، افراد حقیقی و حقوقی در صورتی که مالیات خود را در زمان مقرر نپردازند، مشمول جریمه میشوند و علاوه بر مالیات اصلی، باید جریمه نیز بپردازند. در ادامه با ما همراه باشید تا با قوانین مالیاتی بهروزشده و مشاغل معاف از مالیات در کانادا آشنا شوید.
انواع مالیات در کانادا (Types of Taxes in Canada)
در کانادا مالیات شامل مواردی مانند ارزش افزوده/محصولات و خدمات، مالیات درآمد، مالیات املاک، مالیات دارایی، مالیات کالا و خدمات میشود. شهروندان یا افراد مقیم باید هر سال بین فوریه تا آوریل فرمهای مالیاتی را تکمیل کنند و مالیاتهای پرداختی و معافیتهایشان را اعلام کنند. دولت پس از محاسبه و راستیآزمایی، اگر فرد مبلغ بیشتری پرداخت کرده باشد، آن را باز میگرداند. همچنین اظهارنامه مالیاتی باید تا پایان آوریل یا زمان مقرر استان بهصورت کامل ارسال شود وگرنه جریمه گرفته میشود. فردی که با دریافت ویزای خوداشتغالی کانادا به این کشور مهاجرت میکند باید از قوانین مالیاتی اطلاع داشته باشد چرا که کار او نیز میتواند مشمول مالیات شود.
مالیات بر درآمد در کانادا (Income Tax in Canada)
مالیات بر درآمد، مالیاتی است که توسط دولت فدرال و استانها بر تمامی کسانی که در این کشور درآمد کسب میکنند وضع شده است. این مالیات به صورت تصاعدی (progressive) است؛ یعنی هرچه درآمدتان بیشتر باشد، نرخ مالیات بیشتری خواهید داشت.
بهروزرسانی ۲۰۲۵: دولت فدرال اعلام کرده است که از ۱ ژوئیه ۲۰۲۵ نرخ پایینترین طبقه مالیاتی فدرال را از ۱۵٪ به حدود ۱۴٪ کاهش میدهد.
برای مثال درآمدی تا حدود ۵۷٬۳۷۵ دلار ممکن است مشمول نرخ ۱۴٫۵٪ شود.
در هر استان، نرخها و طبقات متفاوت خواهد بود؛ بنابراین بررسی نرخ استان مقصدتان ضروری است.
کسرهایی که از میزان درآمد مشمول مالیات کم میشود شامل: شهریه دانشگاه، هزینه مهدکودک، صندوق بازنشستگی، کمکهای خیریه و … هستند.
مالیات شرکتها (Corporate Tax Rates)
اگر قصد دارید در کانادا سرمایهگذاری کنید و شرکت ثبت نمایید باید قوانین مالیات شرکتها را بدانید. پس از ثبت شرکت، درآمد حاصل از آن مشمول مالیات میشود.
نرخ مالیات شرکتها در هر استان متفاوت است، اما بهصورت کلی در سطح فدرال حدود ۱۵٪ است؛ برای شرکتهای کوچک هم ممکن است نرخ پایینتر باشد.
همچنین هزینه کمکهای خیریه یا ادعای ضرر و زیان میتوانند مالیات را کاهش دهند.
مالیات بر محصولات و خدمات (GST / HST)
مالیات بر محصولات و خدمات، مالیاتی است که هنگام خرید کالا یا دریافت خدمات پرداخت میشود. برخی کالاها یا خدمات معاف هستند، مانند مواد غذایی، خدمات پزشکی، مراقبت از کودکان. نرخ فدرال GST غالباً ۵٪ است؛ ولی ترکیب GST/HST در استانها متفاوت است.
مالیات غیرمستقیم
مثالی از مالیات غیرمستقیم، مالیات سوخت و دیگر کالاهای مرتبط با خودرو است. این مالیات به صورت درصدی نیست بلکه ممکن است به ازای هر لیتر یا واحد کالا، مبلغ ثابتی باشد.
مالیات ملک
پس از اخذ ویزا کانادا مهاجرت به کانادا احتمالاً روزی صاحب ملک در این کشور میشوید. افرادی که صاحب خانه هستند باید مبلغی را بهعنوان مالیات به اداره شهرداری پرداخت کنند. مبلغ این مالیات معمولا زیاد است و بسته به شهر یا ایالتی که در آن زندگی میکنید متفاوت خواهد بود.
مالیات فارکس
فارکس به معنی تبادل ارز است و بازار فارکس بازاری است که در آن به دادوستد ارزهای خارجی میپردازند. مالیات فارکس به افرادی تعلق میگیرد که حرفه و تجارت آنها تبادل ارز باشد. البته دقت داشته باشید فقط درصورتیکه درآمد فرد بیش از ۲۰۰ دلار باشد مشمول مالیات میشود. مانند سایر قوانین مالیاتی، قوانین مربوط به مالیات فارکس نیز برای هر استان کانادا متفاوت است.
مشاغل بدون مالیات در کانادا (Tax-Free Jobs in Canada)
بالاتر اشاره کردیم که برخی محصولات و خدمات مشمول مالیات نیستند. خدمات پزشکی و مراقبت از کودکان از جمله مشاغلی هستند که در کانادا معاف از مالیات میشوند. مشاغل دیگری در کانادا وجود دارد که بهصورت پارهوقت انجام میشوند و معاف از مالیات هستند. به عنوان مثال نگهداری از حیوانات خانگی نیز مشمول مالیات نیست.
فعالیت در فضای مجازی نیز مشمول مالیات نمیشود و افرادی که در فضای مجازی مشغول تولید محتوا، تبلیغات، بلاگری و … هستند مالیات پرداخت نمیکنند. برخی درآمدهایی که در کانادا مشمول مالیات نیستند عبارتاند از:
- برندهشدن در لاتاری
- درآمد از یک TSFA
- هدیه و ارثیهای که به فرد برسد
- مزایایی که از بیمه عمر به فرد برسد
- سود حاصل از قمار و شرطبندی
- خسارت پرداختی توسط دولت زمانی که فردی دچار حادثه میشود
- حقوق بازنشستگی معلولیت جنگ
- درآمد برخی سازمانهای بینالمللی مانند سازمان ملل
زندگی در کانادا و مالیاتهای آن
کسب درآمد در کشور کانادا بدون پرداخت مالیات قطعاً برای بسیاری از افراد ارزشمند و جذاب است. شاید در نگاه اول به نظر برسد که برای هر میزان درآمد در این کشور لازم است که مالیاتی متناسب با آن پرداخت شود؛ اما اینطور نیست. در کشور کانادا هم میتوان بدون پرداخت مالیات، درآمد کسب کرد. مشاغلی مانند نگهداری از حیوانات خانگی، تولید محتوا و جابهجایی مسافر در این کشور بدون پرداخت مالیات انجام میشود.
نکات مهم برای تازهواردان درباره مالیات در کانادا
اگر تازه وارد کانادا شدهاید، حتی اگر شهروند نیستید، اگر درآمد کسب کنید، موظفید اظهارنامه مالیاتی ارسال کنید.
داشتن درآمد، حتی کم، به معنای وجود تعهد مالیاتی است.
مشاغل خوداشتغال یا کارآفرینی باید جداگانه ثبتنام مالیاتی کنند تا معافیتها و کسرهای قانونی را دریافت کنند.
نرخها و قوانین هر استان ممکن است متفاوت باشد (مثلاً در لیبرال کبک، بریتیشکلمبیا یا انتاریو)؛ بنابراین قبل از جابهجایی یا شروع کسبوکار، استان را بررسی کنید.
از تغییرات ۲۰۲۵ مطلع باشید: کاهش نرخ کمدرآمدها از ۱۵٪ به ۱۴٪، اصلاح طبقات مالیاتی، ارتقای سامانههای دیجیتال برای ارسال اظهارنامه و بازپرداخت سریعتر.
در سازمان مهاجرتی SEP Immigration تمامی خدمات و سرویسهای مربوط به ویزا، اقامت، سیتیزنشیپ، پناهندگی و دادگاه های تجدیدنظر به صورت کاملا حرفهای ارائه میشود.
مطمئنا بزرگترین دغدغه افراد قبل از شروع کار با هر دفتر و سازمان مهاجرتی، اطمینان از رسمی بودن و مجوز دار بودن آن سازمان است. ما با افتخار دارای مجوز رسمی از شورای سیاست گذاری و نظارت بر مشاورین مهاجرت کانادا هستیم.
تمامی سعی ما در تیم SEP Immigration دادن اطلاعات دقیق، به روز و تخصصی به شما عزیزان میباشد. ما در این سازمان مهاجرتی سعی خواهیم کرد تمام شرایط شما را بررسی کرده و سپس بر اساس آن روشهای مهاجرتی مناسب را اعلام کنیم. سازمان مهاجرتی SEP Immigration از پله اول مهاجرت، همراه شما خواهد بود!
وکیل رسمی مهاجرت، آقای سپهر فلاحتی با شماره وکالت RCIC# R533959 از انجمن وکلای رسمی کانادا و سالها تجربه و پروندههای موفق مهاجرتی در دادگاههای مهاجرتی، شما را در همه مراحل مهاجرت به کانادا همراهی میکنند.
در کل مسیر مهاجرت، سفر و بعد از ورودتان به کانادا همراه شما هستیم. فقط کافی است برای مشاوره مهاجرت به کانادا کلیک کنید تا کارشناسان ما در سازمان مهاجرتی SEP Immigration در سریعترین زمان با شما ارتباط بر قرار کنند.
❓ سؤالات متداول درباره مالیات در کانادا
1. آیا تازهواردان به کانادا هم باید مالیات پرداخت کنند؟
✅ بله، هر فردی که در کانادا درآمدی کسب کند چه شهروند باشد چه مقیم جدید موظف است سالی یکبار اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کرده و مالیات را پرداخت کند. حتی دانشجویان بینالمللی هم در صورت داشتن درآمد، باید مالیات بپردازند.
2. آیا میتوان بخشی از مالیات پرداختی را پس گرفت؟
✅ بله، اگر در طول سال مالیات بیشتری پرداخت کرده باشید، دولت کانادا پس از بررسی پرونده، مابهالتفاوت آن را به شما بازمیگرداند. این بازپرداخت معمولاً چند هفته بعد از ارسال اظهارنامه انجام میشود.
3. آیا مالیات بر ملک در همه شهرهای کانادا یکسان است؟
✅ خیر، مبلغ مالیات ملک بسته به شهر یا استان متفاوت است. برای مثال مالیات ملک در تورنتو معمولاً بالاتر از شهرهای کوچکتر است.
